AOW'er met partner en €1.000 pensioen is in 2027 naar verwachting €311 per jaar meer kwijt aan belasting en de zorgpremie

In dit artikel:

AOW’ers met een partner en ongeveer €1.000 bruto aanvullend pensioen per maand kunnen er in 2027 netto op twee manieren op achteruitgaan. Volgens een berekening van HomeFinance kost de combinatie van hogere belastingen en een duurdere zorgverzekering ongeveer €311 per jaar, oftewel ruim €25 per maand. Daarbij is geen mogelijke verhoging van het aanvullende pensioen meegerekend.

Het belastingdeel is nog afhankelijk van de parlementaire behandeling van het Belastingplan 2027. Het kabinet wil voor AOW’ers die in 1946 of later zijn geboren het tarief in de eerste belastingschijf verhogen van 17,85 naar 18,33 procent. Ook wordt de maximale ouderenkorting met €74 verlaagd tot €1.993. Daarnaast worden de belastinggrenzen en kortingen slechts voor 48 procent aan de inflatie aangepast. Daardoor verwacht het kabinet gemiddeld 0,7 procent koopkrachtverlies voor gepensioneerden. De precieze belastingstijging verschilt per inkomen. Wie alleen AOW ontvangt, kan de hogere belasting door resterende heffingskortingen waarschijnlijk grotendeels of volledig opvangen.

De verwachte gemiddelde basiszorgpremie stijgt volgens de Rijksoverheid met €12,50 per maand naar €169. Dat betekent €150 per jaar per verzekerde. In de berekening van HomeFinance is de premie van één persoon opgenomen; voor een stel komt de premieverhoging dus neer op ongeveer €300 per jaar. Zorgtoeslag kan een deel compenseren, afhankelijk van het gezamenlijke inkomen en vermogen. Ook het verplichte eigen risico stijgt van €385 naar €400, maar dat merken verzekerden alleen wanneer zij voldoende zorgkosten maken.

De gevolgen kunnen tijdelijk groter zijn doordat pensioenverhogingen niet voor iedereen tegelijk ingaan. ABP wil op 1 januari 2027 overstappen naar het nieuwe pensioenstelsel. Of deelnemers dan een hoger aanvullend pensioen krijgen, hangt af van de financiële positie van het fonds op 31 december. De hogere belasting en zorgpremie gaan wel direct op 1 januari in. Pensioenfondsen die dan nog niet zijn overgestapt, moeten dat uiterlijk op 1 januari 2028 doen.

De cijfers laten zien dat een hoger bruto inkomen niet automatisch tot meer koopkracht leidt. Volgens ouderenbond ANBO-PCOB krijgt een alleenstaande met €30.000 bruto pensioeninkomen in 2027 3,5 procent meer inkomen, maar daalt de koopkracht toch met 0,5 procent. Het kabinet rekent voor gepensioneerden gemiddeld op 0,3 procent koopkrachtwinst, mede door hogere uitkeringen na de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel. Tegelijk zou ongeveer 34 procent van de gepensioneerden koopkracht verliezen. Zowel de belastingmaatregelen als de zorgpremie zijn nog niet definitief: de Eerste en Tweede Kamer moeten het Belastingplan goedkeuren en zorgverzekeraars maken hun premies uiterlijk 12 november bekend.