Vóór je AOW stoppen met werken: deze lijfrenteregel kan je maandinkomen flink beperken

In dit artikel:

Wie €100.000 voor zijn pensioen heeft opgebouwd en vijf jaar vóór de AOW-leeftijd wil stoppen met werken, kan dat bedrag niet automatisch over die vijf jaar verdelen. Bij een bancaire lijfrente gelden fiscale regels voor de minimale looptijd van de uitkering. Start de uitkering vóór het kalenderjaar waarin de AOW ingaat, dan is de minimumduur doorgaans twintig jaar plus het aantal volle jaren dat iemand jonger is dan de AOW-leeftijd. Bij precies vijf jaar verschil moet de uitkering daardoor minimaal 25 jaar lopen en dus ook na de start van de AOW doorgaan.

De precieze leeftijd op de ingangsdatum is belangrijk. Volgens het voorbeeld van de Belastingdienst duurt de uitkering bij iemand van 63 jaar en twee maanden met een AOW-leeftijd van 67 jaar minimaal 23 jaar, omdat het verschil op hele jaren wordt afgerond. Een saldo van €100.000 zegt daarom op zichzelf weinig over de vraag of iemand vóór de AOW kan stoppen en bijvoorbeeld maandelijks €1.200 extra nodig heeft. Rente, kosten, belasting en de voorwaarden van de aanbieder bepalen het werkelijke bedrag.

Een vrij opneembare spaarrekening biedt meer flexibiliteit dan een lijfrenterekening. Ook gelden voor een werkgeverspensioen andere keuzemogelijkheden. Bovendien kunnen oudere lijfrenteproducten, waaronder rechten die vóór 2014 zijn opgebouwd en bepaalde verzekerde overbruggingslijfrenten, onder afwijkende regels vallen. Verschillende delen van één pot kunnen daardoor verschillend worden behandeld; alleen de openingsdatum is niet altijd bepalend.

Pensioenaanbieder Brand New Day pleit voor een beperkte mogelijkheid om individueel pensioen tijdelijk ruimer vóór de AOW in te zetten, maar dat voorstel heeft de huidige regels niet veranderd. Mensen die eerder willen stoppen, doen er daarom goed aan hun aanbieder de toegestane looptijd en netto-uitkering te laten berekenen. Daarbij moeten de jaren vóór en na de AOW apart worden gepland, inclusief inkomen uit werk, pensioen, lijfrente en spaargeld. Ook kunnen toeslagen verschillen tussen het stopjaar en het eerste volledige pensioenjaar.